《北海市路港建設投資開發(fā)有限公司融資及擔保管理辦法》公示
發(fā)布時間：2022-11-28 16:21:00
根據(jù)《關于進一步建立健全權力運行制度機制的實施方案》規(guī)定的要求?，F(xiàn)將《北海市路港建設投資開發(fā)有限公司融資及擔保管理辦法》制度進行公示。
北海市路港建設投資開發(fā)有限公司融資及擔保管理辦法
第一章 總則
第一條為規(guī)范公司及其下屬企業(yè)融資行為及對外擔保行為，降低資金成本，減少融資風險，提高資金利用效益，同時，有效控制公司對外擔保風險，維護廣大股東的合法權益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔保法》等法律法規(guī)以及《北海市人民政府國有資產監(jiān)督管理委員會履行出資人職責企業(yè)投資管理辦法（試行）》、《公司章程》、《北海市國資委履行出資人職責企業(yè)投資擔保負面清單（試行）》的有關規(guī)定，并結合公司具體情況，制定本辦法。
第二條本辦法所指的融資，包括權益性融資和債務性融資兩種方式。權益性融資是指融資結束后增加了企業(yè)權益資本的融資，如增發(fā)及配股（上市之后）等；債務性融資是指融資結束后增加了企業(yè)負債的融資，如向銀行或非銀行金融機構借款、發(fā)行企業(yè)債券、融資租賃、發(fā)行公司債券等。
短期債務性融資，是指負債期限不超過一年（含一年）的債務性融資。中長期債務性融資，是指負債期限超過一年（不含一年）的債務性融資。
第三條本辦法所稱對外擔保是指公司為他人（法人、自然人及其他組織）提供的擔保。
第四條融資的原則：
（一） 遵守國家法律、法規(guī)規(guī)定。
（二） 所有融資由公司統(tǒng)一籌措，各子公司應全力配合，共同全力推動融資工作。
（三） 根據(jù)公司戰(zhàn)略和業(yè)務發(fā)展的需要以及資本市場的情況在不同時期采取不同的融資政策。
（四） 綜合權衡，降低成本，合理確定公司資本結構。
（五） 適度負債，防范風險。
第五條 廉政風險防范：
（一） 工作人員在融資活動中向金融機構、資金提供方、中介機構索賄或收受賄賂的，依法依紀追究責任；涉嫌犯罪的，移送司法機關處理。
（二）工作人員在擔保活動中向被擔保方索賄或收受賄賂的，依法依紀追究責任；涉嫌犯罪的，移送司法機關處理。
第二章 融資工作組織和權責
第六條融資事項由公司本部統(tǒng)一開展。重大投融資事項需按國家政策規(guī)定，向相關部門報批。
第七條根據(jù)融資方案的不同，按照公司章程的規(guī)定，在授權范圍內，由融資經辦部門具體實施全公司的融資工作。
第八條融資經辦部門負責公司短期負債融資和中長期借款、融資租賃、發(fā)行債券等長期負債融資管理，主要負責以下事項：
（一） 提出融資事項具體方案，并負責落實。
（二） 提出或審查公司重點項目的長期負債融資方案。
（三） 負責對公司所有籌集資金的使用監(jiān)督與管理。
第九條融資的申請及審批權限：
（一）公司各類融資，由融資經辦部門提出具體融資方案，報分管公司領導班子成員審核同意后，按照公司《“三重一大”事項決策實施細則》的規(guī)定逐級上報公司黨總支前置審議研究、公司經營班子會審議、公司董事會審議、審批或報主管部門審批通過后方可實施。
（二）重大投資項目的融資，由融資經辦部門提出融資方案，公司在審批該投資項目時可一并審批其融資方案。項目實施階段，融資方案或融資規(guī)模需要改變的，按公司《“三重一大事項”決策實施細則》有關規(guī)定履行審議、審批程序后方可實施。
第十條融資策略的選擇：
融資策略應結合公司發(fā)展狀況、資金需求、償債能力、經營業(yè)績、風險因素、外部資金市場供給情況、國家相關政策法規(guī)要求制定。
（一） 公司調整時期，應采取保守的融資政策，盡可能減少銀行借款等負債融資。
（二） 公司發(fā)展時期，應采取穩(wěn)健的融資政策，可通過增加銀行借款等負債融資，改善資本結構，降低資金成本。
（三） 公司迅速擴張時期，可采取激進的融資政策，選擇多種融資方式，通過發(fā)行公司債券等方式積極籌措資金，充分利用財務杠桿作用適當增加負債比例。
第三章 權益資本融資
第十一條公司根據(jù)經營和發(fā)展的需要，依照法律、法規(guī)的規(guī)定，按照公司《“三重一大”事項決策實施細則》的規(guī)定逐級上報公司黨總支委員會前置審議研究、公司經營班子會審議、公司董事會審議、審批或報主管部門審批。可以采用下列方式增加權益資本：
（一） 增加新股東和新股本。
（二） 向現(xiàn)有股東增加股本。
（三） 尋求上市融資。
第十二條權益性資本融資應根據(jù)公司的長遠發(fā)展戰(zhàn)略及資本市場的狀況，在滿足基本發(fā)行條件時，以盡可能低的募集成本募集公司發(fā)展所需資金。
第四章 債務性融資
第十三條債務性融資方式：
（一） 通過銀行貸款獲取短期借款、長期借款。
（二） 其他金融機構的借款。
（三） 申請政府專項債券籌資資金。
（四） 融資租賃。
第十四條 公司短期借款融資程序：
（一） 融資經辦部門根據(jù)財務預算和資金計劃確定公司短期內所需資金，編制融資計劃表。
（二） 融資經辦部門草擬融資方案，根據(jù)融資規(guī)模的大小，按照公司《“三重一大”事項決策實施細則》的規(guī)定逐級上報公司黨總支委員會前置審議研究、公司經營班子會審議、公司董事會審議、審批或報主管部門審批。
（三） 融資經辦部門負責審核金融機構提供的借款合同，并監(jiān)督在借款合同生效后資金的到位和使用，借款合同內容包括借款人、借款金額、利息率、借款期限、利息及本金的償還方式、違約責任等。
（四） 根據(jù)公司《合同管理辦法》相關規(guī)定履行借款合同審批流程。
（五） 雙方法定代表人或授權人在借款合同簽字。
第十五條雙方執(zhí)行借款合同短期借款的管理：
（一） 融資經辦部門在短期借款到位當日按照借款類別在短期借款臺賬中登記。
（二） 融資經辦部門負責監(jiān)督借款資金的使用，原則上應按照借款計劃使用該項資金，不得隨意改變資金用途。
（三） 融資經辦部門應及時計提和支付借款利息。
（四） 融資經辦部門應建立資金臺賬以詳細記錄各項資金的籌集、運用和本息歸還情況。
第十六條長期債務性融資包括長期借款、發(fā)行公司債券等方式。長期借款融資程序及管理：
（一） 長期借款必須編制長期借款融資方案，包括項目可行性研究報告、項目批復、公司批準文件、借款金額、用款時間與計劃、還款期限與計劃等。
（二） 長期借款，根據(jù)融資規(guī)模的大小，按照公司《“三重一大”事項決策實施細則》的規(guī)定逐級上報公司黨總支委員會前置審議研究、公司經營班子會審議、公司董事會審議、審批或報主管部門審批。
（三） 融資經辦部門負責審核簽訂長期借款合同，其主要內容包括貸款種類、用途、貸款金額、利息率、貸款期限、利息及本金的償還方式和資金來源、違約責任等。
（四） 長期借款利息的處理按照《企業(yè)會計準則》執(zhí)行。
第十七條債務性融資的報批材料，應包括以下內容：
（一） 融資款項的用途及用款項目背景情況。
（二） 用款與還款計劃。
（三） 融資數(shù)量與債權人。
（四） 擔保方式與內容。
（五） 用款項目經濟性與還款能力分析。
（六） 其他需要說明的事項。
（七） 如果某項融資是直接為項目投資服務的，則此項目的投資收益率應必須大于該項融資的資本成本，特殊情況除外。
第五章 融資風險管理
第十八條 公司融資風險的評價原則：
（一） 以投資和資金的需要決定融資的時機、規(guī)模和組合。
（二） 充分考慮公司的償還能力，全面地衡量收益情況和償還能力，做到量力而行。
（三） 負債率和還債率要控制在一定范圍內。
（四） 融資要考慮稅款費減免及社會條件的制約。
第十九條 融資成本是決定公司融資效益的決定性因素，對于選擇評價融資方式有重要意義。融資經辦部門應采用加權平均資本成本最小的融資組合評價公司資金成本以確定合理的資本結構。
第二十條融資經辦部門依據(jù)公司經營狀況、現(xiàn)金流量等因素合理安排借款的償還期和歸還借款的資金來源。
第六章 對外擔保管理
公司對擔保事項實行統(tǒng)一管理。未按照公司《“三重一大”事項決策實施細則》的規(guī)定逐級上報公司黨總支委員會前置審議研究、公司經營班子會審議、公司董事會審議、批準，公司及子公司不得對外提供擔保。公司對外擔保應當遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴格控制擔保風險。
第二十一條被擔保方應符合以下條件：
（一） 經營和財務方面正常，不存在比較大的經營風險和財務風險。
第二十二條公司對外擔保的決策權限為上級主管部門或按公司章程約定執(zhí)行，公司擔保的債務到期后需展期并需繼續(xù)由公司提供擔保的，應作為新的對外擔保，重新履行擔保審批程序。
第二十三條公司接到被擔保方提出的擔保申請后，應由資產部牽頭組織融資經辦部門等共同對被擔保方的資信情況進行嚴格審查和評估，并將有關材料上報公司審議。對不符合公司對外擔保條件的，不得為其提供擔保。
第二十四條擔保合同必須符合有關法律規(guī)范，合同事項明確。擔保合同需由公司法律顧問審查，必要時交由公司聘請的律師事務所審閱或出具法律意見書。
第二十五條擔保合同須由公司董事長或其授權代表簽訂方可生效。
第二十六條公司資產部負責擔保事項的登記與注銷。相關合同簽訂后，經辦部門應將合同副本交至公司資產部進行登記管理，將合同復印件送給公司綜合管理部備案。
第七章 附則
第二十七條本制度解釋權屬公司融資經辦部門及資產部。
第二十八條本制度自頒布之日起實施，下屬企業(yè)參照執(zhí)行。
