《北海市路港建設投資開發(fā)有限公司工程款支付管理辦法》公示
發(fā)布時間：2022-11-28 16:15:00
根據(jù)《關于進一步建立健全權力運行制度機制的實施方案》規(guī)定的要求?，F(xiàn)將《北海市路港建設投資開發(fā)有限公司工程款支付管理辦法》制度進行公示。
北海市路港建設投資開發(fā)有限公司工程款支付管理辦法
第一章 總則
第一條 為規(guī)范公司基本建設工程項目工程款支付程序，提高工程項目管理水平，及時、準確地支付工程項目進度款，杜絕錯付、超付現(xiàn)象，確保工程進度和質量符合要求，同時控制項目工程成本，根據(jù)國家相關法律法規(guī)及公司工程管理辦法，制訂本辦法。
第二條 本辦法適用范圍
（一）工程預付款、進度款、結算款（質保金）的審批、支付。
（二）材料、設備款的審批、支付。
（三）項目立項、可行性研究、勘察設計、概預算編制、招標代理、工程造價咨詢、征地搬遷、質量監(jiān)理、檢測等與項目相關的付款。
第二章 支付管理的基本原則
第三條 設備類工程項目定金的比例不得高于合同價的20%。預付款的比例不得高于合同價的30%，同時應當要求對方提供預付款銀行保函。
第四條 合同內(nèi)進度款支付限額為已完成工程量的80%，確有特殊情況需提高支付比例的，應報市政府審批；工程竣工驗收后，合同內(nèi)進度款支付限額為合同價的85%；結算完成經(jīng)審計單位審定后，支付至結算審定價的97%，同時扣除工程違約金；結算審定價的3%作為工程質量保修金，質保期滿驗收合格后支付。
工程變更增加工程量的，需上報公司總經(jīng)理辦公會審定。按經(jīng)審定的增加工程量的70%支付合同外進度款。工程竣工驗收后，結算完成前，進度款支付限額為合同價的85%的總體原則不變。確有特殊情況需提高支付比例的，必須經(jīng)公司董事會審批同意。
第五條 公司工程價款的支付實行聯(lián)簽制度。由市國資委委派到公司的財務總監(jiān)與董事長、總經(jīng)理共同簽署審批意見。應當在董事長、總經(jīng)理簽署前送達財務總監(jiān)審簽。達到公司“三重一大”制度限額要求，應當按“三重一大”相關規(guī)定辦理審批。
第六條 工程進度款支付方式采用銀行轉賬方式。除合同另有約定外，支付前需提供足額真實發(fā)票。
第七條 工程款?？顚Ｓ迷瓌t。要嚴格按照住建部門要求，將工程款中農(nóng)民工工資的部分足額支付至農(nóng)民工工資專戶。
第三章付款審批流程
第八條 工程款支付審批程序
（一）施工單位或合同單位根據(jù)工程計量或合同提出用款申請。
（二）監(jiān)理單位出具工程進度監(jiān)理計量報告。
（三）工程管理部門提出支付工程計量款審核意見。
（四）公司稽核部對工程計量進行內(nèi)部審核。
（五）公司財務部提出資金支付審核意見。
（六）公司副總工程師審批。
（七）公司總工程師審批。
（八）公司財務總監(jiān)審批。
（九）公司分管副總經(jīng)理審批。
（十）公司領導知會。
（十一）公司總經(jīng)理審批。
（十二）公司董事長審批。
（十三）財務部門憑付款審批表辦理支付手續(xù)。
第九條 其他建設費用支付審批程序
（一）合同單位根據(jù)合同相關條款提出付款申請。
（二）相關業(yè)務部門根據(jù)合同及工作進展提出審核意見。
（三）稽核部對支付內(nèi)容進行審核。
（四）財務部提出資金支付審核意見。
（五）公司副總工程師審批。
（六）公司總工程師審批。
（七）公司財務總監(jiān)審批。
（八）公司分管副總經(jīng)理審批。
（九）公司領導知會。
（十）公司總經(jīng)理審批。
（十一）公司董事長審批。
（十二）財務部門憑付款審批表辦理支付手續(xù)。
第四章 職責分工
第十條 經(jīng)辦人職責
（一）按合同要求和公司規(guī)定，備齊相關資料文件（如施工單位編制的工程月報表，監(jiān)理單位出具的支付證書等）。
（二）確定付款方式、收款單位的開戶銀行及賬號，認真填制付款審批單。
（三）將付款申請資料提交給工程部經(jīng)理，并及時跟蹤審批情況。
（四）由于手續(xù)準備不齊、不符合合同規(guī)定或其他因經(jīng)辦人原因造成財務退單或款項延遲支付時，經(jīng)辦人有責任及時將情況反映給上級領導。
（五）負責向施工單位索要真實的增值稅發(fā)票。
（六）建立備查賬，跟蹤工程項目的實際付款情況，定期與財務部進行核對。
第十一條 經(jīng)辦部門負責人職責
（一）督促經(jīng)辦人辦理付款手續(xù)。
（二）審查經(jīng)辦人所申請款項，及時作出批準或不批準意見。
（三）掌握了解經(jīng)辦人辦理款項申請的情況，對屢次出現(xiàn)退單或手續(xù)不全者負有督導責任。
（四）對經(jīng)辦人在付款方面出現(xiàn)的問題承擔直接責任。
第十二條 稽核部門職責
對經(jīng)辦人提交的的資金撥付申請資料進行審核并出具稽核意見?；藘?nèi)容：資料是否完備，計價金額是否準確、是否符合國家有關規(guī)定，是否按合同約定執(zhí)行等。
第十三條財務部門職責
（一）審核付款申請手續(xù)是否完備、真實，是否符合合同規(guī)定及公司規(guī)定。
（二）審核公司代墊款項以及預付款是否扣回。
（三）按時完成審核和支付手續(xù)。
（四）主動與項目工程部溝通，及時澄清疑問，如果付款申請不符合付款條件，應及時通知經(jīng)辦人。
（五）將已辦理付款的情況及時知會經(jīng)辦人員。
第十四條 公司領導職責
（一）工程項目分管領導對工程款申請的合理性進行審批。
（二）財務總監(jiān)根據(jù)公司資金狀況和公司的整體預算情況進行付款審批。
（三）總經(jīng)理根據(jù)項目總體情況和公司資金狀況，在授權范圍內(nèi)決定款項的支付與否。
（四）董事長批示工程款的支付。
第五章 工程價款支付報告
第十五條財務部根據(jù)完備的支付審批資料及資金情況安排付款，原則上三個工作日辦理支付并報告經(jīng)辦部門。相關業(yè)務部門需建立《工程款支付臺賬》，定期與財務部進行核對。
第六章 工程檔案管理
第十六條 相關業(yè)務部門將審批完后的《付款審批表》復印件、工程計量資料、施工方提交的工程款支付申請表，監(jiān)理機構出具的工程款支付證書、成果材料等資料的存檔。
第十七條 財務部保管《付款審批表》原件及所附佐證材料作為原始記賬憑證。
第七章 附則
第十八條 本辦法由財務部會同工程部、稽核部負責解釋。
